Transposition des obligations théoriques en actions concrètes
Passer de la théorie à la pratique quotidienne dans un cabinet comptable
Approche pragmatique et proportionnée
Adapter les exigences légales aux réalités et contraintes du cabinet
De l'obligation légale à la valeur ajoutée
Transformer la conformité en opportunité de professionnalisation
Objectifs de la mise en œuvre pratique
Sécuriser le cabinet, protéger la réputation et établir un avantage concurrentiel
Application équilibrée des obligations anti-blanchiment
Adaptation à la taille du cabinet
Petits cabinets (1-5 personnes), moyens (6-20) ou grands (20+) - procédures proportionnées
Prise en compte des risques spécifiques
Selon la clientèle, les services offerts, les zones géographiques couvertes
Structure organisationnelle
Désignation de l'AMLCO et du responsable au plus haut niveau selon la législation
Élaboration d'un manuel de procédures
Document central regroupant toutes les politiques et procédures anti-blanchiment
Risques élevés
Risques standard
Risques faibles
1. Onboarding clients
Intégration des contrôles LAB dans le processus d'acceptation des clients
2. Services comptables
Vigilance durant les missions comptables récurrentes
3. Conseils fiscaux et autres services
Intégration des considérations LAB dans les missions de conseil
Intégration cyclique dans tous les processus métiers
Organisation de la documentation LAB
Structure de classement claire séparant documentation client, analyses et déclarations
Durée de conservation légale (10 ans)
Mise en place d'un système d'archivage avec dates d'expiration automatiques
Sécurisation des données sensibles
Protection des documents liés aux déclarations de soupçon et analyses
Traçabilité des actions
Journal des vérifications, décisions et mises à jour effectuées
Programme de contrôle périodique
Organisation de révisions internes régulières des mesures anti-blanchiment
Rôle de l'AMLCO dans les contrôles
Supervision et échantillonnage des dossiers pour vérifier la conformité
Révisions indépendantes
Pour les cabinets de plus grande taille, audits par des personnes non impliquées dans les dossiers
Documentation des contrôles
Rapports internes et plans d'action suite aux contrôles
Revue trimestrielle des nouvelles entrées en relation
Contrôle semestriel des dossiers à risque
Audit annuel complet du dispositif
Logiciels de vérification d'identité
Solutions pour automatiser la vérification des documents d'identité
Plateformes de screening
Vérification automatisée des listes de sanctions, PPE et presse négative
Outils de gestion du risque client
Solutions pour évaluer et suivre le profil de risque des clients
Systèmes de détection d'opérations atypiques
Alertes basées sur des règles ou l'intelligence artificielle
Gestion électronique des documents
Centralisation et sécurisation de la documentation LAB
Programme de formation structuré
Formation initiale pour les nouveaux collaborateurs et continue pour tous
Adaptation selon les fonctions
Formation ciblée selon les responsabilités (comptables, fiscalistes, administratifs...)
Sensibilisation aux typologies actuelles
Mise à jour sur les nouvelles méthodes de blanchiment et signaux d'alerte
Culture de la vigilance
Encourager chaque collaborateur à signaler les situations inhabituelles
Modules interactifs à son rythme
Études de cas en groupe
Guides pratiques accessibles
Veille réglementaire régulière
Phase 1 : Diagnostic (1-2 mois)
Phase 2 : Conception (2-3 mois)
Phase 3 : Déploiement (3-4 mois)
Phase 4 : Contrôle et amélioration continue